海南省教育厅文件
琼教财〔2023〕40号
海南省教育厅关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知
各二级预算单位：
为按时高质编报2022年度行政事业单位内部控制报告，现将《海南省财政厅关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（琼财会〔2023〕261号）（见附件1）转发给你们，并就有关事项通知如下：
一、扎实做好内部控制报告编报工作
（一）提高政治站位，加强组织协调。各单位要切实提高政治站位，落实内部财会监督主体责任，积极推进单位内部控制体系建设和内部控制报告编报工作。各单位要切实加强内部控制报告编报工作的组织领导，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，有序推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。同时，做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的协调一致性。
（二）加强审核检查，提高编报质量。各单位应当根据2022年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位《2022年度行政事业单位内部控制报告》（见附件2）。加强内部控制报告审核工作，在内部控制报告中填报审核情况。未经审核的内部控制报告不得汇总上报。有下属单位的二级预算单位还应当对下属单位内部控制报告进行汇总审核，编制并报送《2022年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（附件3）。待各单位上报后，教育厅将组织内控报告抽查工作，重点关注被抽查单位内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，抽查单位名单及相关要求另行通知。
（三）强化分析应用，做好问题整改。各单位应当积极开展本单位内部控制报告的专题分析、问题整改和成果应用工作，挖掘内部控制在完善单位管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，同时针对内部控制报告反映的有关问题，各单位及时制定整改措施，进一步完善内部控制体系。
（四）落实保密责任，严守保密规定。各单位应当高度重视内部控制报告的安全保密工作。按照“谁产生、谁定密”的原则，由报送主体确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应当通过单机版软件填报，并通过光盘等介质离线报送；严禁报送涉密信息。
二、编报要求
（一）编报方式
各单位请通过财政内网登陆（推荐使用火狐浏览器）“财政部统一报表系统（海南）”（http://10.12.4.186:9797），开展2022年度内部控制报告编报工作。各单位登陆账号及密码为HI+本单位报账员账号。例如：例如省级单位A报账员账号为703066，那么该单位内控填报系统登录账号和密码均为HI703066。涉密单位请在财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在线服务”栏目下载单机版软件进行填报。
（二）报送时间
1.各单位应当于2023年6月9日前完成填报，各单位内控报告封面必须由本单位主要负责人签章，并加盖单位公章。并在填报系统中上传内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。有下属单位的二级预算单位还需填报《2022年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》，并完成下属单位内控报告的审核和汇总工作，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。
2.未按照规定时限要求报送、应报未报、对省教育厅指出存在问题拒不整改的单位，省教育厅将在本年度内部控制报告编报工作结束后进行通报。
（三）报送内容
1.内控报告。采用网络版编报的单位，填报完成后，在填报系统中上传内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件，直接通过“统一报表”系统逐级报送。采用单机版报送的单位填报完成后，报送从单机版填报软件中导出电子版内控报告，以及内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件（“.jio”格式文件，文件名改为单位全称）。
2.典型案例。请各单位按照典型案例要求上报相关材料。典型案例内容应包括案例单位名称、案例单位可复制可推广的经验和做法、本单位内部控制建设主要成果（单位内控建设工作方案、内控手册等内容），将相关材料在内控填报系统中一并上传。
三、其他事项
（一）关于内控报告编制工作总结评价。省教育厅将在年度内部控制报告编报工作结束后，将组织部门内部控制工作总结分析会，对部门内部控制建设工作总体情况进行总结和汇报，对各单位年度内部控制建设情况和内部控制编报工作中存在的问题进行反馈，并提出合理化建议，指导各单位积极开展内部控制问题的整改落实，推动各单位进一步完善内部控制体系，促进本部门内部控制工作整体水平提升。
（二）关于2022年内控报告应用工作。各单位应将内部控制评价报告向单位内部控制牵头部门负责人、单位分管内控领导和单位主要负责人汇报，明确单位内部控制建设中存在的问题、工作重点和改进方向，自主推动单位内部控制工作。
（三）联系方式
联系人：省教育厅财务管理处刘小敏、欧阳雨函，联系电话：65358923；省教育厅内控编报工作项目组咨询电话：王蕾17610775750；王海亮18829267151（均为岛外电话）
附件：1.海南省财政厅关于开展2022年度行政事业单位内部
控制报告编报工作的通知（琼财会〔2023〕261号）
2.2022年度行政事业单位内部控制报告
3.2022年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告
海南省教育厅
2023年5月10日
（此件主动公开）
海南省教育厅行政办公室 2023年5月11日印发
